Wszystkie transakcje gotówkowe przedsiębiorstwa muszą być udokumentowane. W tym celu rząd Federacji Rosyjskiej opracował specjalne formularze. Jednym z głównych formularzy jest raport kasjera. Kasjer przekazuje ten dokument do działu księgowości, aby zarejestrować przepływ środków.
Instrukcje
Krok 1
Raport kasjera organizacji musi zostać sporządzony przez kasjera lub inną upoważnioną do tego osobę. Dokument jest sporządzany w dniach, w których przeprowadzono jakiekolwiek transakcje z gotówką przedsiębiorstwa.
Krok 2
Możesz wypełnić raport za pomocą zautomatyzowanego programu lub możesz to zrobić ręcznie. Przede wszystkim podaj datę dokumentu. W sekcji tabelarycznej wprowadź informacje o przepływie pieniężnym.
Krok 3
Podaj nazwę operacji, na przykład zaczerpniętą od Iwanowa Iwana Iwanowicza. Następnie zapisz numer odpowiedniego konta. Na przykład, jeśli środki są wydawane na subkonto, wprowadź konto 71; jeśli wynagrodzenie jest wydawane z kasy - 70. Wprowadź kwotę, na przykład, jeśli jest wydawane z kasy - podaj kwotę w kolumnie „Wydatki”, jeśli otrzymano - „Dochód”. Podsumuj poniżej, podpisz dokument.
Krok 4
Wypełnij wszystkie dokumenty, na podstawie których wprowadzono informacje do raportu kasjera. Załóżmy, że pracownik zwraca niewykorzystane środki podlegające rozliczeniu. Wypełnij przychodzące zlecenie gotówkowe (formularz nr KO-1). Proszę podać numer seryjny dokumentu i datę sporządzenia. Wprowadź nazwę organizacji i nazwę jednostki strukturalnej.
Krok 5
W debecie wskaż konto, z którego pochodzą środki. Załóżmy, że jest to zwrot podraportu. W przypadku debetu wprowadź konto 50, a dla kredytu - 71. Wpisz kwotę. Poniżej napisz od kogo otrzymano środki (imię i nazwisko osoby zgłaszającej). Następnie wprowadź kwotę słownie.
Krok 6
Wypełnij paragon. Podać numer i datę systemu obrony przeciwrakietowej, pełną nazwę. pracownik, podstawa i kwota. Podpisz dokumenty z głównym księgowym i kasjerem.
Krok 7
Jeśli wydajesz środki z kasy przedsiębiorstwa, wypełnij polecenie wydania gotówki (formularz nr KO-2). Wskaż numer i datę sporządzenia dokumentu, nazwę organizacji i nazwę jednostki strukturalnej.
Krok 8
W sekcji tabelarycznej wypełnij konto debetowe i kredytowe, wprowadź kwotę. Pod tabelą wskaż, komu są wydawane środki. Napisz również w nazwie dokumentu fundacji i kwotę słownie. Jeśli są aplikacje, podaj ich szczegóły, na przykład przy wypłacie wynagrodzeń w tej linii, wskazana jest lista płac.
Krok 9
Podpisz dokument z głównym księgowym, pracownikiem i kasjerem. Umieść pieczęć organizacji.
