Organizacje, które przeprowadzają transakcje za pośrednictwem kasjera, muszą przestrzegać dyscypliny gotówkowej. Przy wydawaniu lub otrzymywaniu środków kasjer musi wystawić wyciąg z kasy. Dokument ten został zatwierdzony rozporządzeniem Ministerstwa Finansów Federacji Rosyjskiej i ma numer 5-G. Możesz również samodzielnie opracować formularz, zatwierdzając go w polityce rachunkowości organizacji.
Niezbędny
- - dokumentów potwierdzających;
- - formularz raportu kasowego.
Instrukcje
Krok 1
Przede wszystkim wpisz datę i numer seryjny dokumentu. Wprowadź nazwę organizacji, na przykład LLC „Romashka”, jednostka strukturalna. Poniżej podaj nazwisko, imię i patronim pracownika, który dostarczył raport. Zapisz jego dane paszportowe (seria, numer, przez kogo i kiedy, numer jednostki strukturalnej). Jeśli pracownikowi przypisano numer personelu podczas zatrudniania, wprowadź go na wyciągu kasowym.
Krok 2
Najpierw wskaż kwoty, które zostały wydane osobie odpowiedzialnej z kasy (wprowadź te informacje na podstawie polecenia zapłaty). Następnie zapisz szczegóły wydatków pracownika. Tutaj musisz określić rodzaje płatności (na przykład opłata za przejazd, zakwaterowanie, zakup artykułów gospodarstwa domowego itp.). Należy pamiętać, że wszystkie informacje są wprowadzane wyłącznie na podstawie dokumentów potwierdzających (czeki, faktury, rachunki itp.) i muszą być prawidłowo wypełnione.
Krok 3
Na odwrocie napisz szczegóły dokumentów potwierdzających - numer, datę. Wpisz kwotę widniejącą na paragonie. Ponieważ do rozliczenia przyjmowane są tylko te wydatki, które są ekonomicznie uzasadnione, należy wskazać w osobnej kolumnie kwotę przyjętą do rozliczenia.
Krok 4
Sporządź kasę w jednym egzemplarzu. Można go wypełnić za pomocą programów automatycznych lub ręcznie. Księgowy, główny księgowy i kasjer muszą sporządzić raport. Pamiętaj, że sam pracownik musi wprowadzić informacje o dokumentach potwierdzających, wystarczy sprawdzić te informacje.
Krok 5
Jeśli kwota jest wystawiona w walucie obcej, należy odpowiednio wypełnić raport. W tym celu w formularzu znajdują się specjalne kolumny. Raport jest zatwierdzany przez kierownika organizacji lub upoważnionego pracownika, po czym jest umieszczany w księdze kasowej.
