Wypłata środków z rachunku bieżącego firmy odbywa się za pomocą książeczki czekowej. Wszelkie transakcje bankowe z pieniędzmi, w tym wypłaty, są ściśle regulowane i wymagają identyfikacji zaangażowanych osób. Dlatego książeczkę czekową należy wypełniać z najwyższą starannością i skrupulatnością. Plamki, błędy i poprawki w czeku są niedopuszczalne i oznaczają uszkodzenie dokumentu.
Instrukcje
Krok 1
Każdy czek zawiera pola, które odbiorca musi wypełnić na piśmie. Pismo ręczne i kolor atramentu w jednym czeku muszą być tego samego koloru. Pierwsze pole do wypełnienia to „Wystawca” znajdujący się na samej górze czeku. Pozwala na krótką nazwę organizacji (IP lub LLC).
Krok 2
Kwota w kolejnym polu „DNI _ R. _ K.” wypełnione cyframi. Jeśli po liczbach jest puste miejsce, należy je przekreślić dwoma równoległymi liniami do pełnej długości.
Krok 3
Pola „Miejsce wydania”, „Data”, „Miesiąc słownie” są odpowiednio wypełnione, np.: „ Kaługa "31" Lipiec 2009 ".
Krok 4
W polu „PŁATA” w celowniku wskazane jest nazwisko, imię i nazwisko pracownika, któremu wydawany jest czek. Puste miejsce po tekście jest również przekreślane dwoma równoległymi liniami do końca pola.
Krok 5
W polu „KWOTA PISEMNA” kwota czeku jest pisana wielką literą. Wcięcia od początku pola są niedozwolone. Wpis kwoty kończy się słowem „ruble” lub „kopieki”. Pozostałe puste miejsce ponownie przekreśla się dwoma liniami.
Krok 6
W polu „PODPISY” umieszcza się podpisy osób upoważnionych z organizacji. Pierwszy podpis należy zwykle do dyrektora, drugi do głównego księgowego. Jeżeli w karcie wzorcowych podpisów nie ma drugiego podpisu, podpis składa tylko dyrektor.
Krok 7
W specjalnie wyznaczonym miejscu plomby szuflady umieszcza się pieczęć organizacji. W takim przypadku pieczęć nie powinna wykraczać poza granice zamierzonego miejsca.
Krok 8
Na odwrocie czeku w tabeli „Cel wydatków” wskazane są kierunki wydatkowania wraz z odpowiednimi kwotami dla każdej pozycji. Ostatni wiersz tabeli zawiera również pierwszy i (jeśli jest dostępny) drugi podpis urzędników organizacji.
Krok 9
Pod tabelą „Cel wydatków” w polu „Kwota określona w tym czeku otrzymana” podpisuje osoba otrzymująca środki.
Krok 10
Następnie wypełnia się pole „Znaki identyfikacyjne odbiorcy”, w którym wpisuje się dane paszportowe pracownika odbierającego środki czekiem.
Pozostałe pola czeku wypełniają pracownicy banku.
