Pokwitowanie zwrotu jest przerywane w przypadku błędu kasjera podczas rejestracji transakcji gotówkowej lub w przypadku zwrotu towaru przez kupującego. Przy sporządzaniu czeku zwrotnego wymagane jest przestrzeganie zasad i przepisów ustanowionych przez prawo oraz sporządzenie określonych dokumentów.
Niezbędny
- - postępuj zgodnie z formularzem nr KM-3;
- - kontrola główna;
- - oświadczenie kupującego lub wyjaśnienie kasjera.
Instrukcje
Krok 1
Istnieje kilka przypadków, w których wystawiany jest czek zwrotny. Kasjer ma prawo wystawić pieniądze na czek zwrotny, tylko w dniu wystawienia czeku głównego. Te. jeśli błąd kasjera zostanie zauważony dopiero następnego dnia po jego popełnieniu lub kupujący zwróci towar nie w dniu zakupu, wówczas czek zwrotny nie zostanie wystawiony, pieniądze nie zostaną wydane z kasy sklepowej.
Krok 2
Jeżeli kupujący zwróci towar w dniu zakupu lub błąd zostanie zauważony przez kasjera w dniu jego dokonania, w takim przypadku należy wystawić czek na zwrot kwoty, akt w formie nr KM- 3, zatwierdzony przez Państwowy Komitet Statystyczny Rosji w dniu 25.12.1998 nr 132. Przyklej czek główny i czek zwrotny na akcie, dokumenty są przesyłane do działu księgowości organizacji. Wpłaty gotówkowe zostaną pomniejszone o zwróconą kwotę, dokonaj odpowiedniego wpisu w dzienniku kasjera. Jeśli powodem wystawienia czeku do zwrotu jest błąd kasjera podczas pracy z kasą, weź od niego notę wyjaśniającą.
Krok 3
W przypadku wykrycia błędu kasjera następnego dnia lub po usunięciu raportu fiskalnego, kupujący zwraca towar nie w dniu zakupu - dane o zwrocie kwoty nie są wpisywane do dziennika kasjera-operatora. Anulowanie błędnego czeku kasowego odbywa się poprzez wystawienie usługi rozliczenia gotówkowego na kwotę czeku. Środki są wydawane z głównej kasy organizacji. Aby to zrobić, kupujący musi napisać wniosek o zwrot, dane paszportowe są wskazane w RCO. Procedura ta jest zatwierdzona pismem Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z dnia 04.10.1993 nr 18.
